TAE o TIN: diferencias y para qué sirve cada cifra
El TIN es el tipo de interés nominal: solo recoge la retribución que paga la entidad por el dinero. La TAE es la tasa anual equivalente: añade la frecuencia de pago de los intereses y los gastos y comisiones asociados. La TAE sirve para comparar ofertas; el TIN, junto con capital y plazo, sirve para calcular los intereses.
Diferencias entre TAE y TIN
| Aspecto | TAE | TIN |
|---|---|---|
| Qué mide | TAE: El rendimiento o coste anual del producto, con intereses, frecuencia de pago y gastos o comisiones. | TIN: Solo la retribución o compensación por depositar el dinero. |
| Comisiones y gastos | TAE: Incluye las comisiones y gastos inherentes a la operación, pero no los que se pagarían por incumplir el contrato. | TIN: No los tiene en cuenta. |
| Frecuencia de pago de intereses | TAE: La incorpora, porque se calcula con interés compuesto. | TIN: No la incorpora; es el tipo anual nominal. |
| Hipótesis de reinversión | TAE: Supone que los intereses cobrados se reinvierten al mismo tipo. | TIN: No supone reinversión. |
| Para qué sirve | TAE: Comparar ofertas de cuentas o depósitos con independencia de sus condiciones particulares. | TIN: Calcular los intereses brutos que se cobrarán sobre un capital y un plazo. |
| Cómo se determina | TAE: Es la tasa que iguala el valor actual de los efectivos entregados y recibidos a lo largo de la operación (Circular 5/2012, norma decimotercera y anejo 7). | TIN: Se pacta libremente entre la entidad y el cliente y figura en el contrato (Orden EHA/2899/2011, artículos 4 y 7). |
| Relación entre ambos | TAE: Sin comisiones, coincide con el TIN si los intereses se pagan una vez al año y es algo mayor si se pagan con más frecuencia; con comisiones, puede quedar por debajo del TIN. | TIN: Es el dato de partida del cálculo de la TAE. |
En qué se parecen
Los dos son porcentajes anuales que aparecen en la información de cuentas y depósitos, y los dos hablan de la remuneración del dinero. Parten del mismo dato: el tipo de interés que la entidad pacta con el cliente. La diferencia está en qué se añade a ese dato antes de mostrarlo.
Diferencias en detalle
El TIN (tipo de interés nominal) es el tipo de interés del contrato. El Banco de España señala que solo recoge «la retribución o compensación que recibimos por depositar el dinero en un banco».
La TAE (tasa anual equivalente), «a diferencia del TIN», tiene en cuenta «los gastos y las comisiones asociados». La Circular 5/2012 (norma decimotercera) precisa que en los depósitos se incluyen las comisiones y gastos inherentes a la operación, no los que se pagarían por incumplir el contrato. Su cálculo se basa en el interés compuesto y en la hipótesis de que los intereses obtenidos se vuelven a invertir al mismo tipo.
Quién regula la TAE. Según la Circular 5/2012 del Banco de España (norma decimotercera), la TAE es la que iguala en cualquier fecha el valor actual de los efectivos entregados y recibidos a lo largo de la operación; la fórmula completa figura en su anejo 7. La Orden EHA/2899/2011 la define en términos equivalentes (artículo 4) y obliga a que los documentos contractuales de los depósitos recojan el tipo de interés nominal y la TAE u otra expresión equivalente (artículo 7).
Relación entre ambos. Si el producto no tiene comisiones, la TAE depende solo de cuántas veces al año se pagan los intereses. Con n pagos anuales, la TAE equivale a (1 + TIN/n)^n − 1. Con un solo pago anual coincide con el TIN. Con comisiones, la TAE puede quedar por debajo del TIN.
Cuándo se usa cada uno
Sin que esto sea una recomendación personalizada:
- La TAE se usa para comparar dos ofertas con condiciones distintas: por ejemplo, una que paga cada mes y otra al vencimiento, o una con comisiones y otra sin ellas. El Banco de España indica que permite comparar ofertas «con independencia de sus condiciones particulares».
- El TIN se usa para calcular cuántos intereses brutos se cobrarán: capital × TIN × plazo en años, en interés simple.
Ejemplos numéricos hipotéticos
Escenarios hipotéticos con tipos inventados, solo para ilustrar las fórmulas.
Ejemplo 1: la frecuencia de pago. Un producto sin comisiones con TIN del 2,40 %:
Pago de intereses | Cálculo | TAE aproximada |
|---|---|---|
Una vez al año | (1 + 0,024/1)^1 − 1 | 2,40 % |
Cada mes | (1 + 0,024/12)^12 − 1 = 0,02427 | 2,43 % |
Con 10.000 € durante 12 meses, los intereses brutos calculados con el TIN en interés simple son 10.000 × 0,024 × 12/12 = 240 €. La TAE del 2,43 % supone que los intereses de cada mes se reinvierten al mismo TIN del 2,40 %. Si se retiran o se abonan en otra cuenta con un tipo menor, ese 2,43 % no se alcanza.
Ejemplo 2: el efecto de una comisión. Se depositan 5.000 € durante exactamente un año a un TIN del 2,00 %, con pago único de intereses al vencimiento. Los intereses brutos, calculados con ese TIN del 2,00 %, son 5.000 × 0,02 = 100 €. Si el producto cobra una comisión de 30 €, descontada al vencimiento junto con el pago de los intereses, el cliente recibe 5.000 + 100 − 30 = 5.070 €. La TAE resultante es del 1,40 % (5.070 / 5.000 − 1 = 0,0140). El TIN sigue siendo el 2,00 %. Con un único flujo de entrada y otro de salida separados por un año, este cálculo coincide con la fórmula de la Circular 5/2012; si la comisión se cobrara al contratar, la TAE sería del 1,39 % (5.100 / 5.030 − 1). Los números propios se prueban en la calculadora de depósitos.
Qué comprobar antes de elegir entre TAE y TIN
- Que los productos que se comparan tengan el mismo plazo y que ambos muestren su TAE calculada con el mismo criterio.
- Si hay comisiones o gastos que expliquen una distancia entre TIN y TAE.
- Si el tipo es promocional, durante cuánto tiempo se aplica y a qué importe.
- Si los intereses se pagan o se acumulan, ya que la TAE supone que se reinvierten.
- Que la TAE ofrecida no dependa de servicios que no se quieren contratar.
La capitalización de intereses explica cómo se añaden los intereses al capital. Los productos concretos están en depósitos y cuentas remuneradas.
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Preguntas frecuentes
¿Con qué cifra se calculan los intereses que voy a cobrar, con la TAE o con el TIN?
Con el TIN, aplicado al capital durante el plazo. La TAE sirve para comparar productos: incorpora la frecuencia de pago y los gastos, y los intereses no se calculan con ella.
¿Tiene que informar la entidad de la TAE?
Sí. La Orden EHA/2899/2011 (artículo 7) exige que los contratos de depósito recojan el TIN y la TAE u otra expresión equivalente. En la información precontractual, la Circular 5/2012 (norma sexta) exige la TAE con un ejemplo representativo en los depósitos a plazo y, en los depósitos a la vista, cuando el tipo acreedor supera el 1 %.
Fuentes
- Banco de España (Portal del Cliente Bancario): TAE de un depósito o producto de ahorro. Consultado el .
- Boletín Oficial del Estado: Circular 5/2012, de 27 de junio, del Banco de España, sobre transparencia de los servicios bancarios (normas sexta y decimotercera, anejo 7). Consultado el .
- Boletín Oficial del Estado: Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre, de transparencia y protección del cliente de servicios bancarios (artículos 4 y 7). Consultado el .