Cómo elegir una cuenta remunerada: qué mirar además del tipo

El tipo anunciado es solo una parte

Una cuenta remunerada es una cuenta a la vista que paga intereses por el saldo. Como en cualquier cuenta a la vista, el Banco de España señala que el cliente tiene derecho al reembolso inmediato del dinero en cuanto lo pida y sin penalización, y que la remuneración depende de la situación de los tipos de interés y de la política comercial de la entidad. De esa política comercial salen los topes de saldo, las promociones temporales y los requisitos, y por eso lo que anuncia una oferta y lo que se cobra en un año completo pueden no coincidir.

Para ver ofertas concretas está el listado de cuentas remuneradas.

TAE y TIN: para qué sirve cada una

El TIN recoge solo la retribución por depositar el dinero. La TAE tiene en cuenta además los gastos y las comisiones asociados. Según el Banco de España, se calcula con interés compuesto y suponiendo que los intereses obtenidos se reinvierten al mismo tipo, y sirve para comparar ofertas con independencia de sus condiciones particulares.

Dos precisiones sobre la TAE de una cuenta:

• La Circular 5/2012 obliga a indicarla, ilustrada con un ejemplo representativo que incluya todas las hipótesis utilizadas para calcularla, cuando el tipo acreedor supera el 1 %. Esas hipótesis (qué saldo, durante cuánto tiempo, qué tipo) son lo primero que hay que leer: una TAE calculada para un saldo pequeño no dice lo mismo que para uno grande.
• Si el contrato condiciona la retribución a contratar otro servicio, la entidad debe decirlo expresamente y detallar su naturaleza, características y coste. Ese coste reduce lo que la cuenta rinde en la práctica.

Para pasar de un dato a otro está la calculadora de TAE y TIN. La diferencia entre ambos se explica en TAE frente a TIN.

Los criterios, uno a uno

Saldo máximo que se remunera

Una oferta puede pagar un tipo alto solo hasta cierto importe, y nada o muy poco por el resto. Lo que importa es el tipo medio que se obtiene sobre el saldo real. Si el saldo habitual supera el límite remunerado, el tipo anunciado sobreestima lo que se cobra, como se ve en el ejemplo más abajo. Este dato figura en las condiciones de cada oferta; la normativa solo obliga a que la entidad indique los supuestos y condiciones que determinan la cuantía de la retribución.

Duración de la promoción y tipo posterior

Un tipo promocional que dura unos meses y baja después hay que compararlo a un año o al plazo en que se vaya a mantener el dinero. La Circular 5/2012 exige informar de la retribución con sus supuestos y condiciones y de su potencial variación. Conviene preguntar qué tipo se aplica cuando acaba la promoción y si la entidad puede modificarlo durante la vida del contrato. La Circular también obliga a explicar, en los contratos de duración indefinida, los derechos de las partes para modificar la retribución y el procedimiento a seguir.

Requisitos: nómina, recibos y otros productos

El Banco de España señala que muchas ofertas liberan al cliente de comisiones si cumple condiciones como domiciliar la nómina, contratar otros productos (una tarjeta, un depósito) o mantener un saldo mínimo, y que el banco busca así vincular al cliente. Y advierte de que, cuando se deja de cumplir lo pactado, las comisiones se cobran aunque se creyera estar exento. Según el Banco de España, antes de abrir la cuenta la entidad debe informar de las condiciones que hay que cumplir para obtener ventajas como la exención de comisiones, bonificaciones o una remuneración especial.

Si no hay nómina que domiciliar, existen ofertas sin esa condición: la comparativa cuenta nómina frente a cuenta sin nómina las contrasta, y hay un listado de cuentas remuneradas sin nómina.

Comisiones

Dos comisiones habituales en las cuentas son las de mantenimiento y administración. El Banco de España explica que la de administración se suele calcular según el número de apuntes en un periodo (retiradas de dinero, recibos cargados) y puede llegar a ser alta, y que la de mantenimiento puede ser un porcentaje sobre el saldo medio y no una cuantía fija. Según la Circular 5/2012, antes de prestar el servicio la entidad debe indicar, de forma clara y gratuita, el importe de las comisiones que adeudará por cualquier concepto y de todos los gastos que repercutirá, y debe ofrecer la posibilidad de desistir de la operación.

Cuándo se liquidan y abonan los intereses

El contrato debe recoger la periodicidad con que se devengan los intereses, las fechas de devengo y liquidación y la fórmula usada para calcularlos a partir del tipo nominal (Orden EHA/2899/2011, artículo 7.3). Esos datos son los que permiten reproducir el cálculo de la TAE. Según el Banco de España, la TAE parte de la hipótesis de que los intereses cobrados se reinvierten al mismo tipo, así que cuánto tardan en abonarse influye en el resultado.

Cambios de condiciones

El Banco de España explica que los contratos de las cuentas de pago no suelen tener fecha de finalización y que, por esa duración indefinida, la entidad puede modificar las condiciones si cumple ciertos requisitos:

• Los cambios favorables al cliente pueden aplicarse de inmediato y notificarse después.
• Los no favorables, como subir la comisión de mantenimiento, exigen avisar con al menos dos meses de antelación. Si el aviso llega al buzón de la banca online, la entidad debe enviar además un SMS o un correo.
• La aceptación tácita (dar el cambio por aceptado si el cliente no se opone antes de la fecha prevista) solo vale si se pactó en el contrato y, como contrapartida, el cliente puede cancelar la cuenta de inmediato y sin coste si lleva abierta al menos seis meses. Pasado el plazo para pronunciarse, es como si se hubieran aceptado los cambios con la firma del cliente.

Fondo de garantía

La cobertura no depende de lo que rinda la cuenta. El FGD cubre las cuentas corrientes y las cuentas o libretas de ahorro en las que se garantiza la devolución del 100 % del capital, hasta 100.000 € por titular y entidad, sumando todo lo que se tenga en esa entidad, con todas sus marcas comerciales. Si una oferta procede de un banco extranjero o de una marca que no se reconoce, hay que comprobar qué fondo la cubre. La Circular 5/2012 exige que la información precontractual indique el fondo de garantía al que está adherida la entidad y el importe máximo garantizado. Más detalle en cómo funciona el Fondo de Garantía de Depósitos.

Ejemplo numérico

Ejemplo hipotético, con condiciones inventadas que no corresponden a ninguna entidad real. Saldo constante de 20.000 € durante 12 meses. Se calculan intereses brutos con interés simple sobre el tramo remunerado, sin capitalizar, y sin retención.

La cuenta A anuncia un tipo mayor, pero el tope de saldo y el recorte tras la promoción dejan unos intereses 137,50 € por debajo de los de B. Y si en A se perdiera la condición de la nómina y se aplicara una comisión de mantenimiento de 3 € al mes (otra hipótesis), los intereses netos de comisión serían 262,50 − 36,00 = 226,50 €, un 1,13 % sobre el saldo.

El resultado cambia con otros saldos: con 5.000 € la cuenta A pagaría 75,00 € en el primer semestre y 12,50 € en el segundo, 87,50 € en total, y B pagaría 100,00 €. Para probar otras cifras y ver los intereses brutos y la retención, la calculadora de depósitos admite un tipo y un plazo.

Lista antes de abrir la cuenta

1. Anotar el tipo, la TAE y las hipótesis de la TAE.
2. Comprobar el saldo máximo remunerado y qué pasa con el exceso.
3. Ver cuánto dura el tipo promocional y a qué tipo pasa después.
4. Listar los requisitos (nómina, recibos, tarjeta, saldo mínimo) y su coste si se incumplen.
5. Pedir las comisiones de mantenimiento y administración.
6. Mirar la periodicidad de liquidación y abono de los intereses.
7. Identificar la entidad de crédito y el fondo de garantía.

El tratamiento fiscal de los intereses se explica en cómo tributan los intereses de depósitos y cuentas en 2026. Si lo que se busca es dejar el dinero a un plazo fijo, la comparativa depósito frente a cuenta remunerada y la guía cómo elegir un depósito a plazo cubren esa decisión.